Приложение к
постановлению администрации
Котельниковского муниципального
района Волгоградской области
от 19.05.2014г. № 412
Методика проведения оценки эффективности реализации
муниципальных программ Котельниковского муниципального
района Волгоградской области
Настоящая Методика предназначена для проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ (далее - программы).
1.КРИТЕРИИ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ ДЛЯ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОГРАММ
1.1. Оценка эффективности реализации каждой программы основана на расчете пяти комплексных критериев (Ki), представленных в графе 1 «Система комплексных критериев по оценке эффективности реализации муниципальных программ» (1-5 таблиц) приложения № 1 к Методике. Каждый комплексный критерий (Ki) рассчитывается на основе первичных критериев (ki), представленных в графе 2 (1-5 таблиц) приложения 1 к Методике.
1.2.. Для оценки эффективности реализации муниципальной программы используются следующие комплексные критерии:
К1 - соответствие целевых показателей и индикаторов эффективности реализации программы ее целям и задачам.
К2 - финансовое обеспечение программы;
К3 - организация управления и контроля за ходом исполнения программы;
К4 - соответствие программных мероприятий целям и задачам программы;
К5 - достижение целей программы и степень выполнения программных мероприятий.
1..3.Первоначально определяется соответствие программы первичным критериям (ki). Весовое значение первичного критерия (Zi) и его формулировка приведены в графе 3 и в графе 4 (1-5 таблиц) приложения №1 к Методике.
Максимальная оценка по первичным критериям равна 10 баллам. Расчет первичного критерия (ki) производится путем умножения весового коэффициента (Zi) на одну из балльных оценок (N). Балльная оценка (N) определяется наибольшим соответствием программы одному из параметров оценки критерия (графа 5 1-5 таблиц приложения №1 к Методике).
Степень соответствия программы (отдельных ее разделов, положений) каждому первичному критерию оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка обосновывается соответствующими функциональными характеристиками конкретных программ, текущими параметрами и показателями, отражающими ход реализации программ и деятельность муниципального заказчика программ по обеспечению достижения целей и конкретных результатов (графа 6 1-5 таблиц приложения №1 к Методике).
Формула соответствия программы первичному критерию выглядит следующим образом: ki = Zi x N.
1.4. На основе оценок по первичным критериям (ki) рассчитывается оценка по комплексному критерию (Ki). Расчет производится путем суммирования оценок по первичным критериям, входящим в состав комплексного критерия: (Ki) = k1 + k2 + ... + ki.
2. ИНТЕГРАЛЬНАЯ ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
2.1. Интегральный (итоговый) показатель рейтинга программы (R) рассчитывается на основе полученных оценок по комплексным критериям с учетом их весовых коэффициентов по формуле: R = К1 x Z1 + К2 x Z2 + К3 x Z3 + К4 x Z4 + К5 x Z5
2.2. Рассчитанное значение интегральной оценки (R) сопоставляется с качественной шкалой, приведенной в следующей таблице:
ШКАЛА интегрального показателя рейтинга (R)
|
Численное значение
интегрального показателя
рейтинга (R) в баллах
|
Качественная характеристика программы
|
|
9,0 <= R
|
Эффективность программы высокая
|
|
8,0 <= R < 9,0
|
Умеренно эффективная программа
|
|
5 <= R < 8,0
|
Эффективность программы удовлетворительная
|
|
R < 5
|
Неэффективная программа
|
3. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ
О РЕЗУЛЬТАТАХ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММ
3.1. Муниципальный заказчик (координатор) программы ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел по экономической политике Администрации Котельниковского муниципального района (далее –экономический отдел) полученное значение интегральной оценки (R), а также отчет о ходе реализации программы за отчетный финансовый год по формам согласно приложениям №1 - 4 к Методике:
Система комплексных критериев по оценке эффективности реализации муниципальных программ (приложение №1);
Информация о достижении значений целевых индикаторов муниципальной программы за отчетный финансовый год (приложение №2);
Информация о финансировании муниципальной программы за отчетный финансовый год (приложение №3).
Информация о числе выполненных и планируемых мероприятий плана реализации муниципальной программы (приложение №4).
Кроме того, отчет должен содержать пояснительную записку, в которой отражаются:
сведения о конкретных результатах реализации программы за отчетный год;
данные о целевом использовании бюджетных средств и объемах привлеченных внебюджетных источников;
сведения о соответствии результатов реализации программы фактическим затратам на реализацию программы;
сведения о соответствии фактических значений основных целевых индикаторов установленным при утверждении программы;
информация о ходе и полноте выполнения программных мероприятий (перечень мероприятий, выполненных и невыполненных (с указанием причин) в установленные сроки);
оценка эффективности результатов реализации программы;
анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы;
информацию о внесенных изменениях в муниципальную программу;
оценка влияния фактических результатов реализации программы на различные сферы экономики района.
3.2. По программам, срок реализации которых завершился в отчетном году, муниципальные заказчики программ дополнительно представляют доклад о выполнении программ, эффективности использования финансовых средств за весь период их реализации.
4. РАССМОТРЕНИЕ ИТОГОВ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММ
4.1. На основании представленных отчетов о реализации программ (вместе с проведенной оценкой эффективности их реализации) экономический отдел готовит заключение о целесообразности дальнейшей их реализации:
если значение балльной интегральной оценки равно или находится в интервале от 8,0 до 9 баллов или превышает 9 баллов (умеренно эффективная или эффективная программа), экономический отдел рекомендует сохранить предусмотренные в программе объемы финансового обеспечения из бюджета муниципального района в очередном финансовом году;
если значение балльной интегральной оценки находится в интервале от 5 до 8,0 баллов (эффективность реализации программы оценивается как удовлетворительная), экономический отдел рекомендует уменьшение предусмотренного в программе объема финансового обеспечения из бюджета муниципального района в очередном финансовом году;
если значение балльной интегральной оценки ниже 5 баллов (программа оценивается как неэффективная), экономический отдел рекомендует досрочное прекращение реализации данной программы в очередном финансовом году.
4.2. Экономический отдел в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным, представляет Главе Котельниковского муниципального района результаты оценки эффективности реализации программ и соответствующие рекомендации.
4.3. Решение об уменьшении или увеличении средств бюджета муниципального района, выделяемых на реализацию программы в очередном финансовом году, а также о приостановлении или прекращении действия программ принимается постановлением администрации Котельниковского муниципального района по результатам оценки эффективности реализации программ.
Приложение 1
к Методике проведения оценки
эффективности реализации
муниципальных программ
Котельниковского муниципального района
Волгоградской области
СИСТЕМА
комплексных критериев по оценке эффективности реализации
Оценка по комплексному критерию К1
Формулировка критерия К1: соответствие целевых показателей и индикаторов эффективности реализации программы ее целям и задачам.
Весовой коэффициент критерия Z1 = 0,15. (Для программ непроизводственной (социальной) сферы вместо первичного оценочного критерия k1,2 «Наличие в программе показателя ее экономической эффективности» применяется первичный оценочный критерий k1,2 (с) «Наличие в программе показателей социальной эффективности ее реализации»).
Система оценок по критерию К1 приведена в таблице 1.
Таблица 1
|
N
п/п
|
Обозна
чение
первич
ного
крите
рия, k
|
Весовой
коэффициент
критерия (Z)
|
Формулировка
критерия
|
Параметры оценки критерия
|
Обосно-
вание
оценки
крите-
рия
|
Система
балль-
ных
оценок,
N
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
K1.1
|
Z1.1 = 0,7
| Наличие в
программе
количественно
определенных
показателей
эффективности
ее
реализации
| В программе сформулированы целевые
<*>, качественно и количественно
определенные конечные показатели, приведена их динамика по годам
реализации.
|
|
10
|
|
В программе сформулированы целевые, качественно и количественно определенные конечные показатели. Динамика по годам реализации отсутствует
|
|
6
|
|
В программе сформулированы только качественные показатели эффективности ее реализации
|
|
0
|
|
2
|
K1.2
|
Z1.2 = 0,3
| Наличие в
программе
показателя ее
экономической
эффективности
| В программе рассчитан показатель ее экономической эффективности как отношение полученного результата к затратам, обусловившим получение
этого результата. <**>
|
|
10
|
|
Показатель экономической эффективности программы в документе отсутствует
|
|
0
|
|
3
|
K1.2 (с)
<***>
|
Z1.2 = 0,3
| Наличие в
программе
показателей
социальной
эффективности
ее
реализации
| В программе социальной направленности разработаны количественно определенные показатели социальной эффективности, отражающие влияние реализации программных мероприятий на улучшение качества жизни целевых
<****> категорий населения
|
|
10
|
|
Показатели социальной эффективности программы в документе отсутствуют
|
|
0
|
<*> Под целевыми, количественно определенными конечными показателями понимаются показатели, характеризующие изменение проблемной ситуации в результате реализации.
<**> Под экономической эффективностью понимается результативность программы или ее мероприятий, характеризуемая отношением полученного экономического эффекта: результата к затратам ресурсов, обусловившим получение этого результата.
<***> Применяется для программ непроизводственной сферы, имеющих только социальную направленность.
<****> Под целевыми категориями населения понимаются категории населения района, на решение социальных проблем которых направлена соответствующая программа.
Оценка по комплексному критерию К2
Формулировка критерия К2: финансовое обеспечение программы.
Весовой коэффициент критерия Z2 = 0,15.
Система оценок по критерию К2 приведена в таблице 2.
Таблица 2
N
п/п
|
Обозначе-
ние
первично-
го критерия,
k
|
Весовой
коэффициент
критерия (Z)
|
Формулировка критерия
|
Параметры оценки критерия
|
Обосно-
вание
оценки
крите-
рия
|
Система
балль-
ных
оценок,
N
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1
|
K2.1
|
Z2.1 = 0,35
|
Отношение общего фактического
объема исполнения программы из
всех источников за отчетный год
к плановому объему,
утвержденному в программе
|
свыше 80%
|
|
10
|
|
от 50 до 80%
|
|
7
|
|
от 20 до 50%
|
|
4
|
|
менее 20%
|
|
0
|
|
2
|
K2.2
|
Z2.2 = 0,35
|
Отношение фактического объема
исполнения программы за счет средств бюджета муниципального района за отчетный год к соответствующему плановому
параметру, утвержденному
в программе
|
свыше 80%
|
|
10
|
|
от 50 до 80%
|
|
7
|
|
от 20 до 50%
|
|
4
|
|
менее 20%
|
|
0
|
|
3
|
K2.3
|
Z2.3 = 0,15
|
Доля средств бюджета муниципального района в общем объеме финансового обеспечения программы (по результатам фактического исполнения программы в отчетном году)
|
от 20 до 70%
|
|
10
|
|
менее 20%
или более 70%
|
|
5
|
|
100%
|
|
2
|
|
4
|
K2.4
|
Z2.4 = 0,15
|
Доля внебюджетных средств в общем объеме финансового обеспечения программы (по результатам фактического исполнения программы в отчетном году)
|
более 10%
|
|
10
|
|
менее 10%
|
|
5
|
|
финансовое обеспечение программы из внебюджетных
источников отсутствует
|
|
0
|
